【2010年1月22日印发《江西省拍卖管理实施办法》（赣商建字〔2010〕40号）并施行，2020年根据《商务部关于修改部分规章和规范性文件的决定》（商务部令2015年第2号）及《商务部关于废止和修改部分规章的决定》（商务部令2019年第1号）进行修改】

  第一条 为规范拍卖行为，维护拍卖市场秩序，促进拍卖业健康发展，根据《中华人民共和国拍卖法》（以下简称《拍卖法》）、商务部《拍卖管理办法》（商务部令2004年第24号）和商务部《关于修改部分规章和规范性文件的决定》（商务部令2015年第2号）及有关法律、行政法规和规章，结合我省实际，特制定本办法。

  第二条 本办法适用于江西省拍卖行业监督管理及拍卖企业在省内进行的拍卖活动。

  第三条 本办法所称拍卖企业，是指依法取得拍卖业务许可的从事经营性拍卖活动的有限责任公司或者股份有限公司。

  第四条 拍卖企业从事拍卖活动，应当遵守《拍卖法》、《拍卖管理办法》及其他有关法律、行政法规、规章的规定，遵循公开、公平、公正、诚实守信的原则。

  未经工商行政管理部门登记注册及省商务主管部门审核许可，任何单位和个人都不可以从事拍卖活动。

  （三）依法对企业和分公司申请从事拍卖业务的许可进行审核和年度审查，并将年审情况通报；

  第六条 江西省拍卖行业协会是依法成立的社会团体法人，是全省拍卖行业的自律性组织，其主要职责是：

  （三）协调会员企业与政府有关部门及会员企业之间的关系，为会员公司可以提供服务，维护会员企业的合法权益；

  第七条 申请从事拍卖业务许可企业的投资者应有良好的信誉，无违反国家法律、行政法规、规章的行为。

  （一）有100万元人民币以上的注册资本，其中经营文物拍卖的，应当有1000万元以上的注册资本；

  第九条 企业申请取得从事拍卖业务的许可，申请人应当向当地设区市商务主管部门提交下列材料：

  第十条 拍卖企业从事文物拍卖的，应当遵循有关文物拍卖的法律、行政法规的规定。

  （三）经营拍卖业务3年以上，最近2年连续盈利，其中上年拍卖成交额超过5000万元人民币。

  第十二条 拍卖企业分公司申请取得从事拍卖业务的许可，申请人要提交下列材料：

  企业及分公司申请取得从事拍卖业务的许可，应当将申请书及相关材料报企业或分公司所在设区市商务主管部门审查。设区市商务主管部门收到材料后，5个工作日内进行审核检查并出具初审意见，并将材料一式两份报省商务厅。省商务厅在收到齐备的申报材料后7个工作日内作出是否批准答复。如获许可后，颁发由省商务厅统一印制的《拍卖经营批准证书》。

  第十四条 拍卖企业及分公司向市场监督管理机关申请变更法定代表人、地址、名称、注册投资的金额等注册登记项目后，应当经拍卖企业或企业所在地商务主管部门报省商务厅核准，并由其换发《拍卖经营批准证书》。

  第十五条 拍卖企业及分公司申请取得从事拍卖业务的许可后连续6个月无正当理由未举办拍卖会或没有营业纳税证明的，由设区市商务主管部门收回《拍卖经营批准证书》。

  第二十条 拍卖企业将变更申请书及相关材料报当地设区市商务主管部门，经设区市商务主管部门审查签署意见加盖公章后，报省商务厅审核办理变更手续。

  第二十一条 拍卖企业根据章程规定事由、股东会决议或其他事由解散的；或者因违反法律、行政法规及本办法规定被责令关闭的；或者因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由有关部门依法注销。

  第二十二条外商投资拍卖公司能够从事经营性拍卖活动，法律、行政法规另有规定的除外。

  第二十三条鼓励具有较强的经济实力、先进的拍卖技术和经营管理经验、广泛的国际拍卖营销网络的外国投资者设立外商投资拍卖企业。

  第二十四条外商投资企业申请取得从事拍卖业务的许可除应符合本办法第八条的规定外还应当符合下列条件：

  第二十五条外商投资企业申请取得从事拍卖业务的许可，申请人除提交本办法第九条规定的材料外,还应提交下列材料：

  外商投资拍卖企业分公司申请取得从事拍卖业务的许可，申请人应提交本办法第十二条规定的材料。

  第二十六条外商投资企业及分公司申请取得从事拍卖业务的许可，按照下列程序办理：

  申请人应向省商务厅报送第二十五条规定的申请材料。省商务厅应自收到全部申请材料之日起在12个工作日内作出是否批准的决定，对于批准的，颁发外商投资企业批准证书,申请人凭外商投资企业批准证书向工商行政管理机关申请企业注册登记后，凭外商投资企业批准证书和营业执照向省商务厅申请颁发拍卖经营批准证书。对于不批准的，应说明原因。

  第二十七条外商投资企业及分公司申请取得从事拍卖业务的许可后连续6个月无正当理由未举办拍卖会或没有营业纳税证明的，由省商务厅收回拍卖经营批准证书。

  第二十八条外商投资拍卖企业根据章程规定事由、股东会或董事会决议或其他事由解散的；或者因违反法律、行政法规及本办法规定被责令关闭的；或者因不能清偿到期债务，被依法宣告破产的，由有关部门依法注销。

  第二十九条 国家行政机关依法没收的物品，充抵税款、罚款的物品、人民法院依法没收的物品，充抵罚金、罚款的物品以及无法返还的追回物品的拍卖应由具有公物拍卖资格的拍卖企业承担。

  第三十条 公物拍卖企业的资格认定程序。公物拍卖企业的资格认定按照属地管理的原则进行。各设区市商务主管部门负责对申请公物拍卖公司进行严格审查，在此基础上认定其有没有公物拍卖企业资格。对认定为具有公物拍卖资格的拍卖企业，以正式行文报省商务厅，由省商务厅审核后，核发《公物拍卖经营许可证书》。

  第三十一条 根据《拍卖法》第九条的规定，公物拍卖由财产所在地的省或设区市人民政府指定的拍卖人进行拍卖，省商务厅和各设区市商务主管部门负责指定公物拍卖企业。非指定公物拍卖企业，不得经营公物拍卖业务。指定公物拍卖企业要与当地公物拍卖资源相适应，公物拍卖企业的指定原则上不超过当地拍卖企业总数的50%。公物拍卖企业在有效期间内如有条件不符或有违规违背法律规定的行为的，则取消其公物拍卖资格。

  （五）严格按照《拍卖法》规定开展拍卖活动，制度健全，经营规范，信誉良好，无违规违背法律规定的行为等。

  第三十三条 申请指定公物拍卖企业，申请人应向当地设区市商务主管部门提交下列材料：

  （二）企业申请取得从事拍卖业务的许可的批准文件及《拍卖经营批准证书》《营业执照》等文件和证照复印件；

  （四）采用恶意降低佣金比例或低于拍卖活动成本收取佣金，甚至不收取佣金（义拍除外）或给予委托人回扣等手段进行不正当竞争；

  （七）拍卖企业以及它工作人员以竞买人的身份参加自己组织的拍卖活动，或委托他人代为竞买；

  第三十六条 拍卖企业发现拍卖标的中有公安机关通报协查物品或赃物，应当立即向所在地公安机关报告。

  第三十七条 竞买人委托别人代理竞买的，应当出具授权委托书和竞买人、代理人的身份证明复印件。

  第三十八条 拍卖实施前，拍卖企业与委托人应当就拍卖未成交的有关事宜或因委托人中止或终止拍卖所造成损失的赔偿责任等事项达成书面协议。

  第三十九条 对委托人送交的拍卖物品，拍卖企业应当由专人负责，妥善保管，建立拍卖品保管、值班和交接班制度，并采取必要的安全防范措施。

  第四十条 拍卖企业举办拍卖活动，应当根据拍卖标的物的属性及拍卖的性质，按照《拍卖法》及相关法律、行政法规和规章规定的日期进行公告。公告应当发布在拍卖标的所在地以及拍卖会举行地发行量较大的报纸或其他有同等影响的媒体。

  第四十一条 拍卖企业应当在拍卖会前展示拍卖标的，为竞买人提供查看拍卖标的的条件并向竞买人提供有关资料。展示时间应不少于两日，鲜活物品或其他不易保存的物品除外。

  第四十二条 法律、行政法规和规章对拍卖标的受让人有特别规定的，拍卖企业应当将标的拍卖给符合法律、行政法规和规章要求的竞买人。拍卖标的是依照法律、行政法规和规章规定需要行政许可的经营资格且依法可以转让的，委托人应在拍卖前征得行政许可机关的同意。

  第四十三条 拍卖企业可以在拍卖会现场设立委托竞买席，并在拍卖会开始时对全体竞买人作出说明。

  （一）人民法院、仲裁机构或者有关行政机关认定委托人对拍卖标的无处分权并书面通知拍卖企业的；

  终止拍卖由拍卖企业宣布。拍卖终止后，委托人要求继续进行拍卖的，应当重新办理委托拍卖手续。

  委托人、买受人与拍卖人对佣金比例未作约定，拍卖成交的，拍卖人可以向委托人、买受人各收取不超过拍变成交价百分之五的佣金。收取佣金的比例按照同拍卖成交价成反比的原则确定。

  拍卖未成交，拍卖人可以向委托人收取约定的费用;未作约定的，可以向委托人收取为拍卖支出的合理费用。

  第四十七条 拍卖活动应当由拍卖师主持。拍卖会开始时，拍卖人应宣读拍卖规则或者提示竞买人阅读拍卖规则和注意事项。拍卖师要展示《中华人民共和国拍卖师执业资格证书》。

  （一）增价拍卖。拍卖师宣布拍卖标的的起拍价，竞买人以此价为起点由低至高竞价，以最高应价成交。

  （二）减价拍卖。拍卖师宣布拍卖标的的起拍价，由高至低依次报价，以首次应价成交。

  第四十九条 起拍价可以由拍卖人与委托人约定；无约定的，由拍卖人决定。拍卖标的的加价幅度由拍卖师根据拍卖会现场情况决定。

  第五十条 拍卖标的的保留价由委托人确定，竞买人的最高应价未达到保留价时，拍卖人不得判定拍卖成交。拍卖流拍后再次组织拍卖的，委托人可重新确定保留价。

  第五十一条 竞买人的最高应价经拍卖师落槌或以其他公开表示买定的方式确认后，拍卖成交。

  第五十二条 拍卖成交后，买受人必须当场与拍卖人签订拍卖成交确认书，作为成交的书面记录。

  第五十三条 拍卖人进行拍卖时，应当制作拍卖笔录。拍卖笔录由拍卖师、记录人及监拍人签名；拍卖成交的，还应由买受人签名。拍卖笔录应详细记载拍卖的全部过程，主要包括：拍卖时间、地点、方式，拍卖标的的序号，拍卖标的的起拍价、竞价过程、成交价，买受人的竞买号牌号码等内容。

  第五十四条 拍卖人应当妥善保管有关业务经营活动的完整账簿、拍卖笔录和其他有关资料。

  有关账簿、拍卖笔录和其他有关资料的保管期限，自委托拍卖合同签订之日起计算，不得少于五年。

  第五十五条 国家对拍卖专业技术人员实行执业资格制度。获得拍卖师执业资格证书的人员，经注册后，方可主持拍卖活动。

  本办法所称拍卖师是指经全国统一考试合格，取得商务部、人力资源和社会保障部及中国拍卖行业协会用印的《中华人民共和国拍卖师执业资格证书》，并经注册登记的人员。

  第五十六条 拍卖师必须遵守《拍卖法》和中国拍卖行业协会《关于加强拍卖师监督管理的规定》等法律、行政法规及规章，遵守职业道德规范和行业管理的各项规定，遵循公开、公平、公正和诚实信用的原则。

  第五十七条 取得国家注册拍卖师执业资格后，应及时到省商务厅备案。在主持拍卖活动时，必须同时出示《中华人民共和国拍卖师执业资格证书》和《拍卖师执业注册记录》。拍卖师只能在一个拍卖企业注册执业且不得以其拍卖师个人身份在其他拍卖企业兼职。

  第五十八条 拍卖师可以变更执业注册单位。拍卖师变更执业注册单位的，应当向省拍卖行业协会提出申请，经核准后报中国拍卖行业协会办理注册变更手续，并及时将拍卖师注册登记及变更情况报省商务厅和设区市商务主管部门备案。

  第五十九条 申请取得从事拍卖业务许可的企业需要调用其它拍卖企业拍卖师的，拍卖师必须向省拍卖行业协会申请，经验证资质后报中国拍卖行业协会申请注册单位变更登记，方能作为新取得从事拍卖业务许可的企业的条件。以省外国家注册拍卖师作为新取得从事拍卖业务许可的企业条件的，须出具中国拍卖行业协会变更该拍卖师注册单位的确认书。

  第六十条 允许拍卖师在全国范围内依法、合理、有序调动。拍卖师变更注册单位申请应由本人提出，并按规定程序办理。

  （一）拍卖师在两个年检有效期内，变更注册单位不得超过一次（拍卖师注册的拍卖企业停业或破产的，拍卖师变更注册单位时，不受此时间限制）。

  （二）第一次取得拍卖师执业资格证书的拍卖师，须在推荐本人报名考试的拍卖企业注册满两年后，方可提出变更注册单位申请。

  （三）拍卖企业仅有一名拍卖师，该拍卖师如要求变更注册单位时，应提前六个月向所在拍卖企业和省拍卖行业协会提出书面申请。

  （六）拍卖师调入拟申请从事拍卖业务许可的企业未能获得从事拍卖业务许可时，拍卖师不得再申请调入另一家拟申请从事拍卖业务许可的企业。

  第六十二条 拍卖师不得以个人名义为非本人注册的拍卖企业主持拍卖会。拍卖师为公民、法人或其他组织主持拍卖活动的，在拍卖活动开始前，拍卖师所注册执业的拍卖企业必须与该公民、法人或者其他组织签订协议或合同。

  第六十三条 省商务厅每年3月底前对全省申请取得从事拍卖业务许可一年以上的拍卖企业（含分公司）进行年审。年审不合格和未年审的拍卖企业不得从事拍卖活动。

  第六十四条 年审程序。拍卖企业于次年的1月30日前，将上年度的有关年审材料报当地设区市商务主管部门进行年审初审。设区市商务主管部门签署意见并加盖公章后，于2月20日前报省商务厅。省商务厅对各设区市商务主管部门经过初审上报的拍卖企业提交的年度审核材料进行复审，以确认其是否具有继续拍卖经营的资格。《文物拍卖批准证书》按照国务院文物行政主管部门有关规定进行年审。

  第六十五条 拍卖企业年审须提交的材料为：江西省拍卖企业基本情况表，本年度经营情况表，《拍卖经营批准证书》正副本，拍卖师资格证书，年度工作总结等。

  第六十六条 建立拍卖企业的退出机制。根据《拍卖法》及有关法律、行政法规规定，申请取得从事拍卖业务许可一年以上的拍卖企业，如有下列情况之一者，即视为不合格拍卖企业：

  不合格拍卖企业应停业限期整改，逾期未整改或经整改仍不合格达两年的取消其拍卖资格。

  第六十七条 持省商务厅统一印制的经省商务主管部门签章颁发的《拍卖经营批准证书》具有行政许可效力，可以在全国范围内开展拍卖活动。省内拍卖企业异地从事拍卖活动的，应于拍卖会前七日对所在地设区市商务主管部门备案；省外拍卖企业到我省从事拍卖活动的应于拍卖会前十日到省商务厅及拍卖活动所在地设区市商务主管部门备案。备案主要提供《拍卖经营批准证书》《营业执照》《拍卖师执业资格证》及有关拍卖标的证明等材料。经过备案后，方可从事拍卖活动。

  第六十八条 未经许可从事经营性拍卖活动的企业，应依照国家有关法律法规予以取缔。

  第六十九条 拍卖师违反本办法第五十五条至六十二条规定或有向监管部门隐瞒情况、提供虚假材料等其他违法行为的，省商务厅可将违规事实及处理建议通告中国拍卖行业协会，建议中国拍卖行业协会按照有关法律法规对违规拍卖师进行处理。

  第七十条 拍卖师有下列情形之一的，建议中国拍卖行业协会吊销其《中华人民共和国拍卖师执业证书》。

  （三）拍卖师与拍卖活动当事人恶意串通、操纵价格、损害其他人利益并给当事人造成严重损失的；

  （四）利用执业之便接受拍卖活动当事人不正当钱财或谋取其他不正当利益，向他人行贿的；

  第七十一条 拍卖企业违反本办法第三十五条第（一）项，由省商务厅责令其改正，处三万元以下罚款。

  第七十二条 拍卖企业违反本办法第三十五条第（三）项的规定，由省商务厅视情节轻重予以警告，并处以非法所得额一倍以上的罚款，但最高不超过三万元；没有非法所得的，处以一万元以下的罚款。造成委托人和买受人损失的，拍卖企业应当依法给予赔偿。

  第七十三条 拍卖企业违反本办法第三十五条第（二）项、第（四）项、第（五）项、第（六）项、第（七）项、第（八）项规定的，由设区市商务主管部门会同有关部门依法进行处罚。

  第七十四条 拍卖企业违反本办法第四十条规定，拍卖前违规进行公告或展示的，由省商务厅视情节轻重予以警告，责令改正，延期拍卖或处以一万元以下罚款。

  第七十五条 拍卖企业、委托人违反本办法第四十一条规定，未说明拍卖标的的瑕疵，给买受人造成损害的，买受人有权要求拍卖企业给予赔偿；属于委托人责任的，拍卖企业有权向委托人赔偿。

  拍卖企业、委托人在拍卖前声明不能保证拍卖标的真伪或者品质的，不承担瑕疵担保责任（以下简称免责声明）。但是拍卖企业、委托人明确知道或应当知道拍卖标的有瑕疵的，免责声明无效。

  第七十六条 拍卖企业违反本办法第六十七条规定，跨管辖区举办拍卖会未到当地商务主管理部门备案的，省内拍卖企业由省商务厅视情节轻重予以警告，两次及以上即定为年审不合格企业处理；省外拍卖企业由当地商务主管部门督促备案，若督促后仍不备案者，则由省商务厅向拍卖企业提出警告，或向商务部及该拍卖企业所在地省级商务主管部门提出有关处理解决的建议。

  第七十七条 拍卖企业违反本办法第五章除第三十五条、第四十条、第四十一条以外其它有关法律法规的，由省商务厅视情节轻重，分别给予警告、限期整改、通报批评、年审不合格或取消其拍卖经营资格的处理。

  第七十八条 拍卖成交后，委托人没有协助买受人依法办理证照变更、产权过户手续，造成买受人或拍卖企业损失的，委托人应当依法给予赔偿。委托人提出中止或者终止拍卖，给拍卖企业或者竞买人造成损失的，应当依法给予赔偿。

  第七十九条 有以下情形之一的，省商务厅可以撤销有关拍卖企业及分公司从事拍卖业务的许可决定：

  （二）违反《拍卖法》和本办法规定的取得从事拍卖业务的许可条件作出准予许可决定的；

  第八十条 商务主管部门以及拍卖行业协会的工作人员在工作中滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、索贿受贿的，对负有责任的主管人员和直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

  第八十一条 商务主管部门工作人员对在执行公务中获知的有关拍卖企业、委托人、竞买人、买受人要求保密的内容，应当按保密规定为其保密。造成泄密的，按有关法律法规处理。拍卖企业认为向管理机关报送的材料有保密内容的，应注明“保密”字样并密封。

  第八十三条 本办法自印发之日起施行，原省商务厅印发的《江西省拍卖管理实施办法》（赣商建字〔2010〕40号）同时废止。